| |
Дата розміщення: 21.04.2020
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
| Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
Основними видами дiяльностi, якими займається пiдприємство , є: - дiяльнiсть автомобiльного вантажного транспорту - технiчне обслуговування та ремонт автомобiлiв - технiчнi випробування та дослiдження. На даний час Товариство зосереджено на пошуку нових замовникiв з вантажних автотранспортних перевезень та орендарiв офiсних, складських та iнших примiщень. У зв'язку iз складною полiтичною та економiчною ситуацiєю в країнi головним завданням є забезпечення беззбиткової дiяльностi Товариства. З метою зниження собiвартостi послуг, що надаються, Товариство проводить програму тепло i енергозбереження, жорсткої економiї матерiальних витрат. Ефективне та рацiональне використання ресурсiв створює умови для розвитку та забезпечення сталого розвитку та конкурентоспроможностi. Напрями економiчного розвитку пiдприємства: Виробничий - пiдвищення якостi послуг, що надаються; оптимiзацiя виробничих площ; впровадження програми енергозбереження. Фiнансовий - зниження собiвартостi послуг; пошук нових резервiв зростання прибутку; пошук нових резервiв зменшення збиткiв; оптимiзацiя витрат на ресурси, заробiтну плату; оптимiзацiя втрат вiд настання ризикiв, в тому числi фiнансових; забезпечення фiнансової рiвноваги, стiйкостi, платоспроможностi i лiквiдностi пiдприємства у довгостроковому перiодi; забезпечення фiнансової безпеки пiдприємства; балансування структури активiв та пасивiв, доходiв та витрат. Маркетинговий - удосконалення площ, якi надаються в оренду, вiдповiдно до потреб ринку; дослiдження та вихiд на новi сегменти ринку; пошук нових споживачiв, клiєнтiв, партнерiв. |
| Інформація про розвиток емітента |
Основним видом дiяльностi є вантажнi автотранспортнi перевезення. Головний ринок збуту зосереджений в м. Чернiговi та областi. Обсяг наданих послуг не залежить вiд сезонних змiн. Послуги якi надає Товариство, характеризуються високою конкуренцiєю. Доходи вiд надання послуг (тис. грн.): 2019 рiк 2018 рiк Прирiст 2018/2017 Доходи вiд основних видiв дiяльностi 2435 3108 -21,7% Iншi операцiйнi доходи 591 394 +50% Iншi доходи 0 7 0 Всього 3026 3509 -13,8% У 2019 роцi зменшився дохiд вiд надання послуг вiд основного виду дiяльностi на 21,7 вiдсоткiв у порiвняннi з попереднiм роком. Зменшення доходiв вiдбулося у зв'язку iз зменшенням попиту на послуги та великою конкуренцiєю на ринку автомобiльних перевезень. Основний вид активу який забезпечує своєчасне виконання зобов'язань -нерухомiсть, запаси та дебiторська заборгованiсть. Сукупно дебiторська заборгованiсть становить 21,9% вiд усiх активiв; нерухомiсть -57,7 % вiд усiх активiв; запаси - 14,5%. Сума оборотних активiв на кiнець року знизилась на 142 тис. грн. за рахунок зменшення залишку грошових коштiв та дебiторської заборгованостi, необоротнi активи зменшились на 96 тис. грн. за рахунок збiльшення суми накопиченої амортизацiї. Фiнансовий результат вiд операцiйної дiяльностi, тис. грн. показник 2019 2018 Фiнансовий результат (форма 2) -330 +62 Стосовно результатiв фiнансово- господарської дiяльностi вiд операцiйної дiяльностi слiд зазначити, що Товариство за пiдсумками роботи у 2019 роцi отримало операцiйний збиток у сумi 330 тис. гривень. На зменшення прибутку за звiтний рiк вплинуло зменшення доходiв на 13,8% та збiльшення адмiнiстративних послуг на 20% у порiвняннi з попереднiм роком. Результати фiнансово-господарської дiяльностi Показник Сума, тис. грн. без ПДВ прирiст 2019 р. 2018 р. Всього доходiв 3026 3509 -13,8% Чистий дохiд вiд реалiзацiї послуг 2435 3108 -21,7% Iншi операцiйнi доходи 591 394 +50% Iншi доходи - 7 +0% Всього витрат 3356 3447 -2,6% Собiвартiсть 1089 1528 -28,7% Адмiнiстративнi витрати 2187 1823 +20% Iншi операцiйнi витрати 80 96 -16,7% Iншi витрати - 0 Фiнансовий результат -330 +62 У структурi витрат Товариства найбiльшу питому вагу мають витрати, пов'язанi з оплатою працi та iншi операцiйнi витрати У 2019 роцi в порiвняннi з попереднiм роком собiвартiсть зменшилась на 28,7%, структура собiвартостi суттєво не змiнилася. Спiввiдношення оборотних та необоротних активiв на кiнець звiтного року в порiвняннi з початком року змiнилось на користь необоротних активiв. Необоротнi активи складають 57,7 вiдсоткiв, оборотнi активи - 42,3 вiдсоткiв. Iнформацiя про основнi засоби емiтента (за залишковою вартiстю) Основнi засоби оцiненi за iсторичною собiвартiстю. У звiтному роцi основнi засоби майже не оновлювались, введено в експлуатацiю основних засобiв на 7 тис. грн., МНА - 4 тис. гривень. Залишок капiтальних iнвестицiї в необоротнi активи станом на звiтну дату склали 512 тис.гривень. Коефiцiєнт зносу основних засобiв 0,95 тобто основнi засоби зношенi на 95 вiдсоткiв. Iнформацiя щодо вартостi чистих активiв Вартiсть чистих активiв становить 620 тис. грн. та перевищує розмiр статутного капiталу на 141 тис. грн., що вiдповiдає нормам чинного законодавства України. Iнформацiя про дебiторську заборгованiсть та зобов'язання емiтента Дебiторська заборгованiсть за послуги станом на 31.12.2019 р. по ПрАТ "Чернiгiвське АТП 17462" становила 216тис. грн., що на 169 тис. грн. менше порiвняно з заборгованiстю на початок року. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами на кiнець року збiльшилась на 50 тис. грн. i становить 67 тис.гривень. Довгострокова дебiторська заборгованiсть вiдсутня. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги станом на 31.12.2019 р. склала 201 тис. грн., що на 9 тис. грн. бiльше порiвняно з минулим роком. Простроченої заборгованостi по заборгованостi з бюджетом та органами соцiального страхування станом на 31.12.2019 р. товариство не має. Прострочена заборгованiсть по заробiтнiй платi вiдсутня. |
| Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
Деривативи не укладались, правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв не було |
| Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Операцiї хеджування протягом 2019 року не використовувались. |
| Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Фiнансовий ризик - це ризик, пов'язаний з iмовiрнiстю втрат фiнансових ресурсiв (грошових коштiв). Фiнансовi ризики насамперед пов'язанi зi змiнами на фiнансовому ринку та змiнами в економiцi. Це можуть бути змiни процентних ставок, валютних курсiв, змiни в дiяльностi галузi або конкретного позичальника. Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства, якi несуть в собi фiнансовi ризики, включають грошовi кошти, дебiторську заборгованiсть, кредиторську заборгованiсть. Кредитами банкiв Товариство не користується. До фiнансових ризикiв вiдносять: - ринковий ризик, - ризик втрати лiквiдностi, - кредитний ризик, -ризик грошових потокiв. Мета управлiння фiнансовими ризиками є їх мiнiмiзацiя або мiнiмiзацiя їхнiх наслiдкiв. Наражання на фiнансовi ризики виникає в процесi звичайної дiяльностi Товариства. Головними завданнями управлiння фiнансовими ризиками є оптимiзацiя структури капiталу (спiввiдношення мiж власними та позичковими джерелами формування фiнансових ресурсiв) та оптимiзацiя портфеля боргових зобов'язань. Система управлiння ризиками включає: - Iдентифiкацiю ризикiв ( виявлення), - Оцiнку ризикiв ( розрахунок величини збиткiв, яких може зазнати пiдприємство), - Нейтралiзацiю ризикiв ( створення резервiв сумнiвних боргiв, страхування, створення резервного фонду). Схильнiсть Пiдприємства до ризикiв: До цiнових ризикiв - пiдприємство функцiонує у нестабiльному середовищi i не володiє повнотою iнформацiї про контрагентiв. Джерелом цiнового ризику є виникнення вiдхилень вiд нормальних умов функцiонування, що призводить до вiдхилення вартостi послуг пiдприємства вiд його очiкуваного значення. До факторiв виникнення ризику Товариство вiдносить забезпеченiсть трудовими ресурсами, виробничими необоротними та оборотними фондами, загальну економiчну ситуацiю, нормативно-правовi акти. Використання фiзично застарiлих основних фондiв ( iнвестицiйної нерухомостi), по-перше, гальмує залучення орендаторiв; по-друге, зношенiсть основних фондiв призводить до частих ремонтiв та реконстукцiй. У результатi збiльшуються витрати на утримання, що, у свою чергу, веде до здорожчання послуг. До кредитного ризику - фiнансовi iнструменти, якi створюють суттєвi кредитнi ризики для Товариства - це грошовi кошти та їх еквiваленти , дебiторська заборгованiсть, що включає незабезпечену торгiвельну i iншу дебiторську заборгованiсть. Грошовi кошти розмiщуються у фiнансових iнститутах, якi на момент вiдкриття рахунку мають мiнiмальний ризик дефолту. Станом на кiнець року Товариство не має сумнiвної дебiторської заборгованостi. Керiвництво пiдприємства вважає кредитний ризик мiнiмальним. До ризику лiквiдностi- або втрати можливостi погасити свої зобов'язання при настаннi термiну їх погашення. Керiвництво пiдприємства ретельно контролює i керує своїм ризиком лiквiдностi. Товариство лiквiдне, здатне розрахуватися за своїми поточними зобов'язаннями при настаннi термiну їх погашення. Ризику грошових потокiв - товариство використовує процедури детального бюджетування i прогнозування руху грошових коштiв, щоб забезпечити достатнiй рiвень коштiв, необхiдних для своєчасної оплати своїх зобов'язань. Пiдприємство здiйснює контроль ризику нестачi грошових коштiв шляхом планування поточної лiквiдностi. |
| Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управлiння. Статтею 33 Закону України "Про акцiонернi товариства", питання затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння Товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами акцiонерiв Товариства кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується Товариство, не наводиться |
| Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. У зв'язку з цим, посилання на зазначенi в цьому пунктi кодекси не наводяться |
| Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Принципи корпоративного управлiння, що застосовуються Товариством в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України та Статутом. Будь-яка iнша практика корпоративного управлiння не застосовується. |
| У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Iнформацiя щодо вiдхилень вiд положень кодексу корпоративного управлiння не наводиться, оскiльки Товариство не має власного кодексу корпоративного управлiння та не користується кодексами корпоративного управлiння iнших пiдприємств, установ, органiзацiй. |
| Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
- |
| Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Посадовi особи Товариства - Голова та члени Наглядової ради, Директор, Голова та члени ревiзiйної комiсiї (на дату складання звiту не обранi). Вiдповiдно до п.7.3.5 Наглядова рада Товариства обирається у кiлькостi 2 осiб з числа фiзичних осiб. До складу наглядової ради обираються акцiонери або особи, якi представляють їхнi iнтереси, про що зазначається в бюлетенi для кумулятивного голосування при їх обраннi. Персональний склад Наглядової ради обирається загальними зборами строком на 3 роки. Повноваження члена Наглядової ради дiйснi з моменту його затвердження рiшенням Загальних зборiв. Одна й та сама особа може обиратися до складу Наглядової ради неодноразово. Член Наглядової ради не може бути одночасно Директором або членом ревiзiйної комiсiї Товариства. Голова Наглядової ради Товариства обирається членами наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради. Загальнi збори можуть прийняти рiшення про дострокове припинення повноважень членiв Наглядової ради та одночасне обрання нових членiв (п.7.3.7 Статуту). Вiдповiдно до п.7.3.8 Статуту, без рiшення загальних зборiв повноваження члена наглядової ради припиняються: а) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi; б) в разi неможливостi виконання обов'язкiв за станом здоров'я; в) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв; г) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим; г1) у разi отримання Товариством письмового повiдомлення про замiну члена Наглядової ради, який є представником акцiонера (групи акцiонерiв). Якщо кiлькiсть членiв наглядової ради, повноваження яких дiйснi, ставить менше половини її кiлькiсного складу, Товариство протягом 3-х мiсяцiв має скликати позачерговi Загальнi збори для обрання всього складу Наглядової ради. Директор є одноосiбним виконавчим органом, який здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю. Директор пiдзвiтний Загальним зборам i Наглядовiй радi. Директором може бути будь-яка фiзична особа, яка має повну дiєздатнiсть i не є членом Наглядової ради або Ревiзiйної комiсiї. Вiд iменi Товариства з Директором пiдписує контракт Голова Наглядової ради або особа, уповноважена на те Наглядовою радою. Вiдповiдно до п.7.4.6 Статуту повноваження Директора припиняються: -за рiшенням Наглядової ради; -при звiльненнi з роботи у Товариствi; -у випадках передбачених контрактом з ним. Ревiзiйна комiсiя обирається загальними зборами акцiонерiв шляхом кумулятивного голосування строком на 5 рокiв з числа фiзичних осiб. Ревiзiйна комiсiя обрана загальними зборами акцiонерiв 23.04.2014 року. Голова Ревiзiйної комiсiї обирається членами Ревiзiйної комiсiї з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Ревiзiйної комiсiї. Рiшення про дострокове припинення повноважень членiв ревiзiйної комiсiї може прийматися загальними зборами тiльки стосовно всiх її членiв. Без рiшення загальних зборiв повноваження члена ревiзiйної комiсiї припиняється за його бажанням за умови письмового повiдомлення, в разi неможливостi виконання обов'язкiв за станом здоров'я чи за рiшенням суду. |
| Повноваження посадових осіб емітента |
НАГЛЯДОВАРАДА (п.7.3.2 Статуту;): До виключної компетенцiї Наглядової ради належить: а) затвердження внутрiшнiх положень, якими регулюється дiяльнiсть Товариства, крiм тих, що вiднесенi до виключної компетенцiї Загальних зборiв та тих, що рiшенням Наглядової ради переданi для затвердження Директору, затвердження положення про винагороду Директора, затвердження звiту про винагороду Директора; б) пiдготовка проекту порядку денного Загальних зборiв акцiонерiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до проекту порядку денного, крiм випадку скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв акцiонерiв, пiдготовка проектiв рiшень з питань проекту порядку денного з урахуванням пропозицiй Директора; в) прийняття рiшення про проведення чергових та позачергових Загальних зборiв акцiонерiв у випадках, передбачених чинним законодавством; г) прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй; ?) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй та iнших цiнних паперiв, якi можуть бути конвертованi в акцiї, на суму, що не перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства; д) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй; е) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених чинним законодавством, затвердження ринкової вартостi майна, яким iнвестори сплачують за акцiї Товариства при їх емiсiї, затвердження ринкової вартостi акцiй Товариства; є) обрання та припинення повноважень Директора, затвердження умов контракту, який укладатиметься з Директором, встановлення розмiру його винагороди; и) затвердження рекомендацiй Загальним зборам акцiонерiв за результатами розгляду висновку зовнiшнього незалежного аудитора (аудиторської фiрми) Товариства для прийняття рiшення щодо нього; i) прийняття рiшення про вiдсторонення Директора вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Директора; ї) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства, крiм членiв Ревiзiйної комiсiї, в разi їх утворення; й) обрання реєстрацiйної комiсiї та тимчасової лiчильної комiсiї, крiм випадку скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв акцiонерiв,; к) обрання аудитора (аудиторської фiрми) Товариства для проведення аудиторської перевiрки за результатами поточного або минулого (минулих) року (рокiв) та визначення умов договору, що укладатиметься з таким аудитором (аудиторською фiрмою), встановлення розмiру оплати його (її) послуг; л) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв; м) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв акцiонерiв та забезпечення складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у Загальних зборах акцiонерiв; н) вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, вирiшення питань про створення Товариством i участь Товариства в будь-яких юридичних особах, їх реорганiзацiю та лiквiдацiю; о) вирiшення питань у випадках, передбачених чинним законодавством в разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства; п) прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства; р) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй; с) прийняття рiшення про залучення (обрання) суб'єкта оцiночної дiяльностi (оцiнювача) майна, затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг; т) надсилання оферти акцiонерам у випадках, передбачених чинним законодавством; у) прийняття рiшення про надання згоди на вчинення правочину iз заiнтересованiстю, якщо ринкова вартiсть майна або послуг чи сума коштiв, що є предметом правочину iз заiнтересованiстю, перевищує 1 вiдсоток вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства, i при цьому Наглядова рада має право надати згоду на вчинення такого правочину; ф) контроль дiяльностi Директора Товариства; х) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарної установи для укладання з нею договору про обслуговування (вiдкриття) рахункiв у цiнних паперах власникам випуску акцiй Товариства, якi самостiйно не уклали з обраними ними депозитарними установами договору про обслуговування рахунку в цiнних паперах; ц) вирiшення питань про створення, реорганiзацiю, лiквiдацiю структурних i вiдокремлених пiдроздiлiв Товариства, затвердження їх положень; ч) затвердження форми i тексту бюлетеня для голосування; ш) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарної установи, яка надає Товариству додатковi послуги, затвердження умов договору, що укладатиметься з нею, встановлення розмiру оплати її послуг; щ) розгляд звiту Директора, затвердження заходiв за результатами його розгляду; щ) здiйснення контролю за своєчаснiстю надання (опублiкування) Товариством достовiрної iнформацiї про його дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства, опублiкування Товариством iнформацiї про принципи (кодекс) корпоративного управлiння Товариства. Вiдповiдно до п. 7.3.3. До компетенцiї Наглядової ради також належить: а) прийняття рiшення про дарування активiв Товариства; б) розгляд актiв перевiрок (ревiзiй) Ревiзiйної комiсiї в час мiж проведенням Загальних зборiв акцiонерiв; в) iнiцiювання проведення позачергових перевiрок (ревiзiй) Ревiзiйною комiсiєю та аудиторських перевiрок фiнансово-господарської дiяльностi Товариства; г) розгляд звiтiв i висновкiв зовнiшнього аудитора в час мiж проведенням Загальних зборiв акцiонерiв; ?) укладання колективного договору Товариства вiд iменi власника (як уповноважений орган власника); д) iнiцiювання порушення справи про притягнення до майнової, адмiнiстративної або кримiнальної вiдповiдальностi посадових осiб органiв Товариства; е) здiйснення iнших дiй щодо регулювання i контролю за дiяльнiстю Директора Товариства. Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв, за винятком випадкiв, встановлених законодавством. Вiдповiдно до п.7.3.9 Статуту засiдання Наглядової ради скликаються за iнiцiативою голови Наглядової ради або на вимогу члена наглядової ради. Засiдання Наглядової ради також скликаються на вимогу Ревiзiйної комiсiї, Директора. ДИРЕКТОР (п.7.4.2 Статуту): Директор є виконавчим органом Товариства, який здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю. Повноваження Директора: " без доручення дiє вiд iменi Товариства в межах повноважень, визначених Статутом; " розпоряджається майном i коштами товариства вiдповiдно до Статуту; " у вiдповiдностi з трудовим законодавством України приймає на роботу i звiльняє з роботи працiвникiв Товариства, визначає умови оплати працi та премiювання; " Затверджує iнструкцiї та внутрiшнi положення; " укладає в Українi та за її межами договори з питань, що знаходяться в його компетенцiї; " приймає рiшення про мiсцезнаходження товариства; " видає накази та розпорядження обов'язковi для виконання всiма працiвниками товариства; " вчиняє правочини з урахуванням встановлених Статутом обмежень. РЕВIЗIЙНА КОМIСIЯ: (п.7.5 Статуту) До повноважень Ревiзiйної комiсiї належить перевiрка фiнансово - господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року та спецiальна перевiрка фiнансово-господарської дiяльностi. Ревiзiйна комiсiя доповiдає про результати проведених нею перевiрок загальним зборам i Наглядовiй радi Товариства. Ревiзiйна комiсiя має право вносити пропозицiї до порядку денного загальних зборiв та вимагати скликання позачергових загальних зборiв акцiонерiв. Члени ревiзiйної комiсiї мають право бути присутнiми на загальних зборах акцiонерами та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу. |
| Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
Звiт незалежного аудитора з надання впевненостi щодо положень Звiту про корпоративне управлiння АТ "Чернiгiвське АТП 17462" за 2019 рiк. Управлiнському персоналу, Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку o Iнформацiя про предмет завдання Згiдно з договором № 10 вiд 03 березня 2020 року ТОВ "АФ "ЛАНА" провела перевiрку iнформацiї, включеної до складу Звiту керiвництва акцiонерного товариства "Чернiгiвське АТП 17462" ( далi по тексту -Товариство), що додається, та включає Звiт про корпоративне управлiння за 2019 рiк. Звiт про корпоративне управлiння був пiдготовлений управлiнським персоналом Товариства вiдповiдно до ЗУ "Про цiннi папери та фондовий ринок" та Положення "Про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затвердженного рiшенням НКЦПФРУ вiд 03.12.2013 № 2826 з подальшими змiнами та доповненнями. Метою завдання з надання об?рунтованої впевненостi є отримання достатнiх i прийнятних доказiв для того, щоб надати висновок щодо iнформацiї про предмет перевiрки. Перевiрка проводилась з 27 березня 2020 року по 01 квiтня 2020 року. Нами була перевiрена наступна iнформацiя: - щодо застосування та вiдповiдностi Кодексу корпоративного управлiння та практики корпоративного управлiння Товариства, - про проведенi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на зборах рiшень, - про персональний склад Наглядової ради та виконавчого органу, про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих рiшень - про основнi характеристики внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента, - про перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакету акцiй емiтента, - про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах емiтента, - про порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента, - про повноваження посадових осiб емiтента. Застосовнi критерiї Ми перевiрили iнформацiю на вiдповiднiсть чинному законодавству України, що регулює корпоративне управлiння, зокрема ЗУ "Про акцiонернi товариства", ЗУ "Про цiннi папери та фондовий ринок", Положення "Про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затвердженного рiшенням НКЦПФРУ вiд 03.12.2013 № 2826 з подальшими змiнами та доповненнями i дотримання положень Статуту, внутрiшнiх Положень про органи корпоративного управлiння та положень систем внутрiшнього контролю товариства. Перевiрка систем внутрiшнього контролю та управлiння ризиками проведена з метою визначення їх основних характеристик, а не з метою оцiнки та висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Управлiнський персонал пiдприємства несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання Звiту з корпоративного управлiння вiдповiдно до Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" та Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженного рiшенням НКЦПФРУ вiд 03.12.2013 № 2826 з подальшими змiнами та доповненнями та за таку систему внутрiшнього контролю, яку керiвництво визначає потрiбною для того, щоб забезпечити складання Звiту про корпоративне управлiння , що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки. Вiдповiдальнiсть аудитора Нашою вiдповiдальнiстю є незалежне надання висновку щодо цiєї iнформацiї на основi результатiв проведеної перевiрки та отриманих доказiв. Наша фiрма дотримується вимог МСКЯ 1 та вiдповiдно впровадила комплексну систему контролю якостi, включаючи задокументовану полiтику та процедури щодо дотримання етичних вимог, професiйних стандартiв i застосовних вимог законодавчих та нормативних актiв. Ми дотримались вимог незалежностi та iнших етичних вимог, викладених у Кодексi етики професiйних бухгалтерiв, затвердженому Радою з Мiжнародних стандартiв етики для бухгалтерiв, який ?рунтується на фундаментальних принципах чесностi, об'єктивностi, професiйної компетентностi та належної ретельностi, конфiденцiйностi та професiйної поведiнки. o Опис проведеної перевiрки Ми провели перевiрку вiдповiдно до МСЗНВ 3000 "Завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї". Перевiрка передбачає виконання належних процедур для одержання вiдповiдних доказiв щодо iнформацiї та розкриттiв у Звiтi про корпоративне управлiння. Вибiр належних процедур залежить вiд судження аудитора. Виконана робота включала оцiнку прийнятностi застосовних критерiїв та вiдповiдностi стану корпоративного управлiння Товариства вимогам дiючого законодавства. Товариство в своїй дiяльностi не керується власним кодексом корпоративного управлiння. Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управлiння. Ст. 33 ЗУ "Про акцiонернi товариства" питання затвердження принципiв корпоративного управлiння товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами Товариства кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. У своїй дiяльностi Товариство керується Статутом та чинним законодавством. Нами було проведено аналiтичнi процедури та iнспектування Статуту Товариства. Отриманi пiдтвердження проведення загальних зборiв акцiонерiв та перелiк питань i прийнятих зборами рiшень. Черговi рiчнi загальнi збори акцiонерiв проведенi 19 квiтня 2019 р., що вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства " провести рiчнi загальнi збори не пiзнiше 30 квiтня наступного за звiтним року. Перелiк питань, що були розглянутi на зборах, вiдповiдає затвердженому порядку денному. По кожному питанню порядку денного прийняте вiдповiдне рiшення. Вiдповiдно до даних останнього реєстру власникiв акцiй Товариства, загальна кiлькiсть голосуючих акцiй ПрАТ "Чернiгiвське АТП 17462" складає 1503004 штук, що становить 78,4 % вiд загальної кiлькостi акцiй Товариства. Iншi власники, яким належить 413796 шт. акцiй не уклали з обраною емiтентом депозитарною установою договору. Iнших обмежень прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах емiтента не iдентифiковано. Кворум Загальних зборiв склав 96,7%, загальна кiлькiсть власникiв голосуючих акцiй якi зареєструвались для участi у загальних зборах Товариства 4 (чотири) акцiонери, яким належить 1453462 штук акцiй. Отриманi запевнення та проведена перевiрка iнформацiї про персональний склад Наглядової ради та виконавчого органу. Наглядова рада Товариства створена рiшенням Загальних зборiв Товариства 19.04.2019 р. (протокол загальних зборiв №13 вiд 19.04.2019 р.) у кiлькостi 2 осiб. Голова Наглядової ради обраний рiшенням Наглядової ради ( Протокол №5/2019 вiд 19.04.2019 року). Виконавчий одноосiбний орган Товариства (Директор) обраний Наглядовою радою (протокол вiд 26.01.2018 р.) термiном на 5 рокiв. Нами отриманi та проаналiзованi протоколи засiдань та звiти Наглядової ради. Нами була отримана та проаналiзована iнформацiя з реєстру акцiонерiв для виявлення осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакету акцiй (бiльше 5%), а також отриманi вiдповiднi письмовi запевнення вищого управлiнського персоналу. Iнших акцiонерiв, крiм вказаних у Звiтi з корпоративного управлiння, якi б володiли значним пакетом акцiй, нами не виявлено. Вiдповiдно до положень Закону України "Про акцiонернi товариства" та Статуту посадовими особами Товариства є фiзичнi особи - голова та члени наглядової ради, директор та можуть бути члени ревiзiйної комiсiї акцiонерного товариства. Ми порiвняли порядок призначення та звiльнення посадових осiб товариства iз визначеним порядком у Статутi та Положеннях Товариства. За наслiдками перевiрки встановлено, що на дату складання звiту про корпоративне управлiння ревiзiйна комiсiя вiдсутня. Шляхом опитування посадових осiб товариства ми визначили їх повноваження та порiвняли з повноваженнями, визначеними Статутом. Посадовi особи Товариства дiяли у межах визначених для них повноважень. Шляхом тестування ми визначили основнi характеристики систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками. Ревiзiйна комiсiя (ревiзор) виступає основним внутрiшнiм контролюючим органом товариства у системi контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю акцiонерного товариства. Функцiонування системи внутрiшнього контролю забезпечується шляхом: -розподiлу обов'язкiв пiд час здiйснення дiяльностi, - контролю за функцiонуванням системи внутрiшнього контролю. Система внутрiшнього контролю включає такi елементи: - управлiнський облiк; - контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю ( перевiрки ревiзором товариства, аудит фiнансової звiтностi); - розподiл повноважень мiж органами корпоративного управлiння з прийняття та затвердження рiшень. Проведенi процедури та отриманi достатнi та прийнятнi докази стали основою для висловлення думки. Висновок На нашу думку АТ "Чернiгiвське АТП 17462" при складаннi Звiту про корпоративне управлiння дотримався в усiх суттєвих аспектах вимог ЗУ " Про цiннi папери та фондовий ринок", Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв. Звiт розкриває достовiрно, в усiх суттєвих аспектах, основнi характеристики системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента, перелiк осiб, якi є власниками значного пакету акцiй емiтента, iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах та порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства", Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв та внутрiшнiх Положень. Аудитор Голдiна С.М. ( Сертифiкат аудитора серiя А № 005140 вiд 29 березня 2002 р. ) 02 квiтня 2020 р. м. Чернiгiв, пр.-т Перемоги,39 Тел/факс -(0462) 675-721 |
|
Телефон: 
e-mail: